企业运营管理手册DOC.pdf

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1、7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 资讯 视频 图片 知道 文库 贴吧 采购 地图 |加入VIP百度文库教育专区幼儿教育幼儿读物首页分类精品内容申请认证机构合作频道专区 会员中心 企业运营管理手册企业运营管理手册 建设工程有限公司建设工程有限公司 第第 1 1 页共页共 3535 页页 （第一部分）（第一部分） 企企 业业 机机 构构 设设 置置 7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 企业运营管理手册企业运营管理手册 建设工程有限公司建设工程有限公司 第第 2 2 页共页共 3535 页页 企企 业业 机机 构构 框框 架架 图图

2、总总 经经 理理 经经营营部部 副副 总总 经经 理理 副副 总总 经经 理理 业业务务部部供供应应部部财财务务部部设设计计部部环环保保工工程程部部土土建建工工程程部部质质安安部部事事务务部部 企业运营管理手册企业运营管理手册 建设工程有限公司建设工程有限公司 第第 3 3 页共页共 3535 页页 部部门门及及岗岗位位人人员员分分工工表表 董事董事长长 职务职务 姓名姓名 部部 门门 负责人负责人 成成 员员 总经理总经理 业务部业务部 经营部经营部 副总经理副总经理 总经办总经办 人事部人事部 计计 财财 部部 技技术术负负责责人人 设计部设计部 工程部工程部 质安部质安部 工会主席工会主

3、席 工会活动工会活动 女工委女工委 7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 企业运营管理手册企业运营管理手册 建设工程有限公司建设工程有限公司 第第 4 4 页共页共 3535 页页 工工作作岗岗位位 A BA B 角角分分配配表表 序号序号 部部 门门 工作关系工作关系 部部 门门 11董事长董事长 A AB B 总经理总经理 22总经理总经理 A AB B B BA A 副总经理副总经理 33副总经理副总经理 A AB B B BA A 总经办主任总经办主任 44工程部经理工程部经理 A AB B B BA A 设计部经理设计部经理 55事务部经理事务部经理 A

4、 AB B B BA A 总经办主任总经办主任 66质安部经理质安部经理 A AB B B BA A 设计部经理设计部经理 77财务部经理财务部经理 A AB B B BA A 经营部经理经营部经理 88业业 务务 部部 A AB B B BA A 经营部经理经营部经理 企业运营管理手册企业运营管理手册 （第二部分）（第二部分） 7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 5 5 页共页共 3535 页页 企企 业业 管管 理理 制制 度度 企业运营管理手册企业运营管理手册 企业人事管理制度企业人事管理制度 根据劳动法有关规定，根据劳动法有关规定，为了加强劳动人事

5、管理，为了加强劳动人事管理，增强职工的主人翁增强职工的主人翁意识，激励职工开拓进取，保证企业正常的生产，工作，学习秩序，维意识，激励职工开拓进取，保证企业正常的生产，工作，学习秩序，维护本单位和职工的经济利益，特制定本制度。护本单位和职工的经济利益，特制定本制度。 1 1、思想化，年轻化，知识化，专业化方针，建设一支适应现代化、思想化，年轻化，知识化，专业化方针，建设一支适应现代化管理需要且思想素质，管理需要且思想素质，业务素质比较高的管理队伍，业务素质比较高的管理队伍，为单位的兴旺发达为单位的兴旺发达奠定良好的基础。奠定良好的基础。 2 2、使用干部，必须惯切德才兼备原则，坚持任人唯贤，反对

6、任人、使用干部，必须惯切德才兼备原则，坚持任人唯贤，反对任人唯亲。把坚持执行党的路线，实绩突出，清正廉洁，作风正派，群众公唯亲。把坚持执行党的路线，实绩突出，清正廉洁，作风正派，群众公7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 6 6 页共页共 3535 页页 ，认且会说，会写，会做的同志选拔到管理，领导岗位上来；对背离党的认且会说，会写，会做的同志选拔到管理，领导岗位上来；对背离党的路线，谋取私利，弄虚作假，不学无术，跑官要官，作风恶劣，群众基路线，谋取私利，弄虚作假，不学无术，跑官要官，作风恶劣，群众基础的人予以撤换。础的人予以撤换。 3 3、用人机制，对科室

7、负责人采取见习试用期，能者上，不称职者、用人机制，对科室负责人采取见习试用期，能者上，不称职者下，使管理机构充满竞争的生机和活力。下，使管理机构充满竞争的生机和活力。 4 4、单位职工向场领导提合理化建议，献计献策被单位采用，确有、单位职工向场领导提合理化建议，献计献策被单位采用，确有贡献者，给予奖励。各级领导人员和领导干部要自觉的置于群众之下，贡献者，给予奖励。各级领导人员和领导干部要自觉的置于群众之下，认真工作，对来自职工的批评，意见本着有则改之，无则加勉；对无视认真工作，对来自职工的批评，意见本着有则改之，无则加勉；对无视职工批评，职工批评， 打击报复，打击报复， 影响较坏者予以罢免。影

8、响较坏者予以罢免。 使职工积极参与单位管理，使职工积极参与单位管理，不断增强主人翁意识，不断增强主人翁意识，使之成为企业的一员；使之成为企业的一员；以以 规范单位的民主管理，规范单位的民主管理，民主监督机制。民主监督机制。 企业运营管理手册企业运营管理手册 劳动纪律管理办法劳动纪律管理办法 为确保公司正常运行，为确保公司正常运行，顺利完成各项工作和生产任务。顺利完成各项工作和生产任务。按照有关法按照有关法律法规的相关规定，结合公司实际，制定公司劳动纪律管理办法。律法规的相关规定，结合公司实际，制定公司劳动纪律管理办法。 第一条第一条 违反党和国家以及地方法律法规，违反党和国家以及地方法律法规，

9、受到处罚、受到处罚、拘留的处以拘留的处以1000-50001000-5000 元罚款；判刑的自动解除劳动合同，作为除名处理。元罚款；判刑的自动解除劳动合同，作为除名处理。 第二条第二条 违反组织纪律、组织原则和财务制度以及管理严重失误，违反组织纪律、组织原则和财务制度以及管理严重失误，造成损失的由责任者负责赔偿。造成损失的由责任者负责赔偿。造成的其他事故责任，造成的其他事故责任，由公司按有关规由公司按有关规定处理。情节严重的，移交相关部门处理。定处理。情节严重的，移交相关部门处理。 第三条第三条 公司按工作需要安排工作，公司按工作需要安排工作，职工必须听从指挥，职工必须听从指挥，不折不扣不折不

10、扣7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 7 7 页共页共 3535 页页 ，的完成交办的任务。的完成交办的任务。不服从公司、不服从公司、科室工作调配和不听从现场工作科室工作调配和不听从现场工作（施（施工）人员指挥者，视为旷工处理。工）人员指挥者，视为旷工处理。 第四条第四条 维护公司形象，不得对外泄露公司商业机密维护公司形象，不得对外泄露公司商业机密, ,言行必须与言行必须与公司保持一致，公司保持一致，不得议论公司的财务收支状况和职工工资分配情况，不得议论公司的财务收支状况和职工工资分配情况，杜杜绝有损公司利益的任何行为发生。绝有损公司利益的任何行为发生。

11、第五条第五条 坚持考勤制度，坚持考勤制度，严格作息时间，严格作息时间，上班必须签到，上班必须签到，中途领导中途领导抽查。抽查。迟到、迟到、早退和擅自离岗以及假公济私者按有关规定处理。早退和擅自离岗以及假公济私者按有关规定处理。严重者严重者年终取消评选先进资格。年终取消评选先进资格。 第六条第六条 坚持请销假制度，有事必须请假，请假人应先具备假条，坚持请销假制度，有事必须请假，请假人应先具备假条，经批准方能休假。经批准方能休假。请假审批程序：请假审批程序：在假条上先由所在科室负责人签注工在假条上先由所在科室负责人签注工作安排等意见，作安排等意见，再交总经理审批，再交总经理审批，然后报办公室备案，

12、然后报办公室备案，不具备假条的一不具备假条的一 企业运营管理手册企业运营管理手册 律按旷工处理。律按旷工处理。 第七条第七条 严肃上班纪律，严肃上班纪律，上班时间不准干私活和带小孩；上班时间不准干私活和带小孩；严格遵守严格遵守建设工程岗位操作规程，建设工程岗位操作规程， 因违反操作规程造成事故和损失一切由违者自因违反操作规程造成事故和损失一切由违者自负。负。 第八条第八条 工休假，探亲假，婚假，产假，丧假和法定节假，假日按工休假，探亲假，婚假，产假，丧假和法定节假，假日按国家规定执行。超假（在规定假期以外的请假）天数，不计发奖金，其国家规定执行。超假（在规定假期以外的请假）天数，不计发奖金，其

13、假期按事假处理。假期按事假处理。 第九条第九条 违纪违章处理的规定违纪违章处理的规定 1 1、上班迟到、早退以、上班迟到、早退以 5 5 分钟后起计算。迟到、早退分钟后起计算。迟到、早退 5 5 分钟内扣工分钟内扣工资资 2 2 元，元， 依次类推计算依次类推计算( (不足不足 5 5 分钟按分钟按 5 5 分钟计算分钟计算) )。 因事必须提前请假，因事必须提前请假，7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 8 8 页共页共 3535 页页 无故离岗、串岗在无故离岗、串岗在 3030 分钟以内者处罚分钟以内者处罚 3030 元，元，3030 分钟以上分钟以上

14、0.50.5 天以内天以内者，按旷工者，按旷工 0.50.5 天处理。天处理。 2 2、在上班期间饮酒、工地穿高跟鞋、裙子，不带安全帽者，罚款、在上班期间饮酒、工地穿高跟鞋、裙子，不带安全帽者，罚款5050 元元/ /人次。在办公室和上工地不带工作牌者罚款人次。在办公室和上工地不带工作牌者罚款 1010 元元/ /人次。人次。 3 3、在生产现场、科室吵架打架者，每人处罚、在生产现场、科室吵架打架者，每人处罚 200-500200-500 元，情节严元，情节严重者交司法部门处理。重者交司法部门处理。 4 4、办公室和生产场所必须保持清洁卫生，值日者未按时清扫和保、办公室和生产场所必须保持清洁卫

15、生，值日者未按时清扫和保洁的，洁的，每次处罚每次处罚 30-5030-50 元。元。由办公室监督并开单，由办公室监督并开单，交财务室当月工资中交财务室当月工资中扣除。扣除。 5 5、节假日值班，节假日值班，不按时到位者，不按时到位者，处罚处罚 2020 元元/ /人次。人次。完全不到位者，完全不到位者，按旷工论处，造成后果，由当班人全权负责。按旷工论处，造成后果，由当班人全权负责。 6 6、不按时按质完成布置的工作任务者，有相应津、不按时按质完成布置的工作任务者，有相应津( (补补) )贴的，扣发贴的，扣发 企业运营管理手册企业运营管理手册 当月相应津当月相应津( (补补) )贴，无津贴，无津

16、( (补补) )贴的，按应发工资总额的贴的，按应发工资总额的 5%5%扣发。扣发。 7 7、违章操作或工作失职造成直接经济损失、违章操作或工作失职造成直接经济损失 500-1000500-1000 元者，扣当元者，扣当月工资总额的月工资总额的 10%10%，最高不超过，最高不超过 200200 元，经济损失元，经济损失 10001000 元以上者扣元以上者扣发当月工资发当月工资 30%30%（最高不超过（最高不超过 500500 元）元） 。情节严重者，按有关事故处理。情节严重者，按有关事故处理规定处理。规定处理。 8 8、当月有旷工者，按月工资总额除以、当月有旷工者，按月工资总额除以 252

17、5 天为基数乘以三倍（即天为基数乘以三倍（即旷一扣三）的数额扣发当月工资旷一扣三）的数额扣发当月工资( (扣款金额直至扣完当月工资为止扣款金额直至扣完当月工资为止) )。每。每月累计旷工月累计旷工 2020 天以上或年累计旷工达天以上或年累计旷工达 3030 天以上者，天以上者，公司将予以除名，公司将予以除名，同时解除劳动合同关系。同时解除劳动合同关系。 9 9、议论公司财务状况和相互探听工资发放情况者处、议论公司财务状况和相互探听工资发放情况者处 30-5030-50 元元/ /7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 9 9 页共页共 3535 页页 人次。

18、人次。 1010、受治安罚款、受治安罚款 300-500300-500 元者，扣发当月工资元者，扣发当月工资 5050，受拘留、收，受拘留、收审者，扣发当月全部工资。审者，扣发当月全部工资。 1111、上述处罚内容未包括的其他违纪违章行为，根据情节轻重和、上述处罚内容未包括的其他违纪违章行为，根据情节轻重和认错态度对违者进行酌情处理。认错态度对违者进行酌情处理。 第十条第十条 本办法已于二本办法已于二 0000 九年十一月九年十一月 日职工大会讨论通过，即日职工大会讨论通过，即日起执行。日起执行。 员工管理制度员工管理制度 为加强公司的规范化管理，为加强公司的规范化管理， 完善各项规章制度，完

19、善各项规章制度， 提高员工工作效率，提高员工工作效率，促进公司发展壮大，根据国家有关法律、法规及公司章程的促进公司发展壮大，根据国家有关法律、法规及公司章程的 企业运营管理手册企业运营管理手册 规定，特制订本公司管理制度。规定，特制订本公司管理制度。 一、全体职工必须遵守公司章程、各项规章制度和决定。一、全体职工必须遵守公司章程、各项规章制度和决定。 二、禁止任何科室、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司二、禁止任何科室、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。发展的事情。 三、公司实行考勤和值日制度，员工必须按时上班，不得迟到、早三、公司实行考勤和值日制度，员工必须按时上班，

20、不得迟到、早退、退、矿工；矿工；公司经理有事不来必须向办公室说明，公司经理有事不来必须向办公室说明，员工有事必须向相关员工有事必须向相关人员请假，迟到、早退半小时以内一次罚款人员请假，迟到、早退半小时以内一次罚款 1010 元，超过半小时扣半天元，超过半小时扣半天工资，超过半天，计矿工一天，旷工一天扣三天工资，旷工三天或三天工资，超过半天，计矿工一天，旷工一天扣三天工资，旷工三天或三天以上算自动离职，本公司不付任何工资和报酬。以上算自动离职，本公司不付任何工资和报酬。 四、四、 上班时间不得浏览与业务无关的网页或登录私人上班时间不得浏览与业务无关的网页或登录私人 QQQQ， 看电影、看电影、7

21、/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 1010 页共页共 3535 页页 下载歌曲，下载歌曲，嬉笑打闹、嬉笑打闹、赌博喝酒、赌博喝酒、睡觉以及做其他私事而影响本公司形睡觉以及做其他私事而影响本公司形象，一旦发现记过一次并一次扣象，一旦发现记过一次并一次扣 2020 元。元。 五、五、驻工地者严禁酗酒上岗，驻工地者严禁酗酒上岗，严禁穿拖鞋和高跟鞋上岗，严禁穿拖鞋和高跟鞋上岗，必须配带必须配带安全帽，若有违反者，发现一次罚款安全帽，若有违反者，发现一次罚款 5050 元，情节严重或不听劝告者，元，情节严重或不听劝告者，责令其开除工职。责令其开除工职。 六、员工对待

22、客户应该礼貌、热情、周到、不卑不亢；处处为客户六、员工对待客户应该礼貌、热情、周到、不卑不亢；处处为客户利益着想，利益着想，对客户所提的问题应该耐心解释。对客户所提的问题应该耐心解释。为了保持公司形象，为了保持公司形象，员工员工外出联系业务需着装整齐，举止文明，不得做有损公司形象的事情。外出联系业务需着装整齐，举止文明，不得做有损公司形象的事情。 七、七、员工有义务制止和谢绝外来者动用公司内部的计算机，员工有义务制止和谢绝外来者动用公司内部的计算机，为防止为防止外来计算机病毒入侵公司计算机系统，外来计算机病毒入侵公司计算机系统，非本公司拥有的光盘、非本公司拥有的光盘、软盘不得软盘不得在公司网络

23、系统内使用。在公司网络系统内使用。凡公司拥有的书籍、凡公司拥有的书籍、光盘、光盘、软件非经登记和同软件非经登记和同意批准，任何员工不得出借，带出公司办公地点。意批准，任何员工不得出借，带出公司办公地点。 企业运营管理手册企业运营管理手册 八、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，八、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇； 公司为员工提供平等公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考

24、核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。 九、九、员工不得对外泄露公司的工作机密、员工不得对外泄露公司的工作机密、工作方向和客户情况，工作方向和客户情况，服服务器登录密码，如有违反本条者，作立即辞退处理。务器登录密码，如有违反本条者，作立即辞退处理。 十、十、 公司提倡求真务实的工作作风，公司提倡求真务实的工作作风， 提高工作效率；提高工作效率； 提倡厉行节约，提倡厉行节约，反对铺张浪费；反对铺张浪费；员工应该在工作上互帮互助、员工应该在工作上互帮互助、协调配合，协调配合，生活上互相关生活上互相关心照顾。心照顾。员工应该爱护公司财物，员工应该爱护公司

25、财物，保持公司环境卫生，保持公司环境卫生，关心和爱护其他关心和爱护其他员工的身体健康，不得在办公区域内吸烟。员工的身体健康，不得在办公区域内吸烟。 7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 1111 页共页共 3535 页页 十一、十一、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。智，提出合理化建议。 十二、十二、员工应该热爱自己所从事的事业，员工应该热爱自己所从事的事业，要有拼搏敬业精神，要有拼搏敬业精神，工作工作中要不断努力学习，中要不断努力学习，积极开拓进取，积极开拓进取，不怕

26、吃苦，不怕吃苦，没有业务和任务的时候没有业务和任务的时候要努力学习新的技术，不断加强自身的竞争能力。要努力学习新的技术，不断加强自身的竞争能力。 十三、入职条件：十三、入职条件： 1 1、填写员工入职表，按入职须知执行规定；、填写员工入职表，按入职须知执行规定； 2 2、甲乙双方签定劳务合同书，合同期最少为一年；、甲乙双方签定劳务合同书，合同期最少为一年； 3 3、合同期间必须遵守本公司规章制度；、合同期间必须遵守本公司规章制度； 十四、辞职条件：十四、辞职条件： 1 1、员工合同期满后方可离职，离职将发放所有工资与归还培训费、员工合同期满后方可离职，离职将发放所有工资与归还培训费和物杂费；和

27、物杂费；合同期满后如继续续约者将当次奖励合同期满后如继续续约者将当次奖励 100100 元，元，并在原有并在原有 企业运营管理手册企业运营管理手册 底薪上加底薪上加 3030 工资；工资； 2 2、试用期如需离职者必须提前半个月提呈辞职报告，未满合同期、试用期如需离职者必须提前半个月提呈辞职报告，未满合同期如需离职者必须提前一个月提呈辞职报告，如需离职者必须提前一个月提呈辞职报告，书写详细理由批准后方书写详细理由批准后方可离职，离职只发放工资。可离职，离职只发放工资。 十五、辞退员工将不发放任何工资待遇，辞退条件如下十五、辞退员工将不发放任何工资待遇，辞退条件如下 : : 1 1、连续矿工、连

28、续矿工 3 3 次次/ /月；月； 2 2、拒客、拒客 5 5 次次/ /月；月； 3 3、泄露本公司机密、泄露本公司机密 3 3 次次/ /月；月； 4 4、偷盗本公司财物者；、偷盗本公司财物者； 十六、员工离职、辞退后在两年内不得向外透露本公司商业机密，十六、员工离职、辞退后在两年内不得向外透露本公司商业机密，7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 1212 页共页共 3535 页页 如对本公司造成不良后果责任将由对方负责，并向有关单位提起诉讼！如对本公司造成不良后果责任将由对方负责，并向有关单位提起诉讼！ 十七、十七、本规章制度自制定日本规章制度自制定日

29、 20092009 年年 1 1 月月 1 1 日起开始实施，日起开始实施，解释权解释权和补充权归属重庆洁能环保工程有限公司。和补充权归属重庆洁能环保工程有限公司。 对以上违规者，公司将会有所记录。对以上违规者，公司将会有所记录。 以上规定在通知之日起实行，望各位员工共同遵守。以上规定在通知之日起实行，望各位员工共同遵守。 财务管理制度财务管理制度 为规范公司的财务管理，确保正常运行，根据国家有关法律、为规范公司的财务管理，确保正常运行，根据国家有关法律、 法规，结合公司具体情况，制定本制度。法规，结合公司具体情况，制定本制度。 财务工作管理财务工作管理 第一条第一条 财务管理工作必须严格执行

30、财经纪律，以提高经济效财务管理工作必须严格执行财经纪律，以提高经济效 企业运营管理手册企业运营管理手册 益、益、壮大企业经济实力为宗旨，壮大企业经济实力为宗旨，要贯彻“勤俭办企业”的方针，要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、勤俭节约、精打细算、精打细算、 在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支， 降低消耗，降低消耗，增加积累。增加积累。 第二条第二条 公司财务部由会计和出纳组成，会计任财务科长。公司财务部由会计和出纳组成，会计任财务科长。 第三第三条条 财务科科长协助总经理管理好财务会计工作。财务科科长协助总经理管理好财务会计工作。 第四条第四

31、条 出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。作。 第五条第五条 财会人员都要认真执行岗位责任制，财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，各司其职，互相配合，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、记帐、算帐、算帐、报帐必须做到手续完报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。 7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 1313 页共页共 3535 页页 第六条第六条 财务人员在

32、办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。执行，并及时向总经理报告。 第七条第七条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、会计、出纳员记帐，出纳员记帐，都必须在记帐都必须在记帐凭证上签字。凭证上签字。 第八条第八条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务财务工

33、作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。 第九条第九条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。并报送有关部门。 会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。会计签名或盖章。 第十条第十条 财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不财务工作人员对不 企业运营管理手册企业运营管理手册 真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭真

34、实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。证，予以退回，要求更正、补充。 第十一条第十一条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，时向总经理或主管副总经理书面报告， 并请求查明原因，并请求查明原因， 作出处理。作出处理。 财财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。务工作人员对上述事项无权自行作出处理。 第十二条第十二条 财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，因故离职，必须与接替人员办理交接

35、手续，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，没有办清交接手续的，不得不得离职，离职，亦不得中断会计工作。亦不得中断会计工作。财务工作人员办理交接手续，财务工作人员办理交接手续，由总经理监由总经理监交。交。 银行帐户管理银行帐户管理 7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 1414 页共页共 3535 页页 第十三条第十三条 银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严严禁为外单位

36、或个人代收代支、转帐套现。禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。 第十四条第十四条 银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。 第十五条第十五条 银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，保管，法人代表和会计私章由会计保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。不准由一人统一保管使用。印印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。鉴保管人临时出差由其委托他人代管。 第十六条第十六条 银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不

37、准以收抵支记帐。不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，按月与银行对帐单核对，未达收支，未达收支，应作出调节逐应作出调节逐笔调节平衡。笔调节平衡。 第十七条第十七条 未经总经理批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）未经总经理批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。或个人担保贷款。 企业运营管理手册企业运营管理手册 支票管理支票管理 第十八条第十八条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有支票使用时须有 支票领用单支票领用单 ，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期

38、、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。 第十九条第十九条 支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对( (购置物品由保管员签字购置物品由保管员签字) )、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。纳人员。出纳员统一编制凭证号，出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，按规定登记银行帐号，原支票领用人原支票领用人在在 支票领用单支票领用单 及登记簿上注销。及登记簿上注销。 第二十条第二十条 财务人员月底清帐时凭财务人员月底清帐时

39、凭 支票领用单支票领用单 转应收款，发工资转应收款，发工资7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 1515 页共页共 3535 页页 时从领用工资内扣还，时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，逐月延扣以后的工资，领用领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。人完善报帐手续后再作补发工资处理。 第二十一条第二十一条 凡一周内收入款项累计超过凡一周内收入款项累计超过 1000010000 元或现金收入超元或现金收入超过过 50005000 元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理

40、。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。 第二十二条第二十二条 凡凡 10001000 元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。出纳人员应文字性报告总经理。 第二十三条第二十三条 公司财务人员支付公司财务人员支付( (包括公私借用包括公私借用) )每一笔款项，不论每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，总经理外出应由财务人员设法通知，同意后同意后可先付款后补签。可先付款后补签。 现金管理现金管理 第二十四条第

41、二十四条 公司可以在下列范围内使用现金：公司可以在下列范围内使用现金： ( (一一) )职员工资、津贴、奖金；职员工资、津贴、奖金； 企业运营管理手册企业运营管理手册 ( (二二) )个人劳务报酬；个人劳务报酬； ( (三三) )出差人员必须携带的差旅费；出差人员必须携带的差旅费； ( (四四) )结算起点以下的零星支出；结算起点以下的零星支出； ( (五五) )总经理批准的其他开支。总经理批准的其他开支。 前款结算起点定为前款结算起点定为 100100 元，结算规定的调整，由总经理确定。元，结算规定的调整，由总经理确定。 第二十五条第二十五条 库存现金不得超过限额，库存现金不得超过限额，不得

42、以白条抵作现金。不得以白条抵作现金。现金现金收支做到日清月结，收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行银行存款余款与银行对帐单相符，存款余款与银行对帐单相符，现金、现金、银行日记帐数额分别与现金、银行日记帐数额分别与现金、银行银行存款总帐数额相符。存款总帐数额相符。 7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 1616 页共页共 3535 页页 第二十六条第二十六条 日常零星开支所需库存现金限额为日常零星开支所需库存现金限额为 20002000 元。超额部元。超额部分应存入银行。分应存入银行。 第二十七

43、条第二十七条 正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。 第二十八条第二十八条 因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，天内交清， 不得拖欠。不得拖欠。 非因公事并经总经理批准，非因公事并经总经理批准， 任何人不得借支公款。任何人不得借支公款。 第二十九条第二十九条 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得

44、从现金收入中直接支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付( (即坐支即坐支) )。因特殊情。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。况确需坐支的，应事先报经总经理批准。 第三十条第三十条 财务人员从银行提取现金，应当填写现金领用单财务人员从银行提取现金，应当填写现金领用单 ，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。并写明用途和金额，由总经理批准后提取。 第三十一条第三十一条 公司职员因工作需要借用现金，需填写借款单公司职员因工作需要借用现金，需填写借款单 ，经会计审核；经会计审核； 交总经理批准签字后方可借用。交总经理批准签字后方可借用。 超过还款期限即转应收款，超过还款期限即转应收

45、款， 企业运营管理手册企业运营管理手册 在当月工资中扣还。在当月工资中扣还。 第第三十二条三十二条 严格现金收支管理，除一般零星支出外，其余投资、严格现金收支管理，除一般零星支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。 第三十三条第三十三条 工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，交主管副总经理审核，总经理签总经理签字，字， 财务人员按时提款，财务人员按时提款， 当月发放工资

46、，当月发放工资， 填制记帐凭证，填制记帐凭证， 进行帐务处理。进行帐务处理。 第三十四条第三十四条 差旅费及各种补助单差旅费及各种补助单( (包括领款单包括领款单) )，由部主任签字，由部主任签字，会计审核时间、会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，送总经理签字，填填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。 7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 1717 页共页共 3535 页页 第三十五条第三十五条 无论何种汇款，无论何种汇款，财务人员都须审核财务人员都须审核汇款

47、通知单汇款通知单 ，分分别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。 第三十六条第三十六条 出纳人员应当建立健全现金帐目，出纳人员应当建立健全现金帐目， 逐笔记载现金支付。逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。 会计档案管理会计档案管理 第三十七条第三十七条 凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。文件和其他有保存价值的资料，均应归档。 第三十八条第三十八条 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成

48、册，标明月会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章( (包包括制单、审核、记帐、主管括制单、审核、记帐、主管) )，由总经理指定专人归档保存，归档前应，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。加以装订。 第三十九条第三十九条 会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。定专人保管，并分类填制目录。 企业运营管理手册企业运营管理手册 第四十条第四十条 会计档案不得携带外出，会计档案不得携带外出，凡

49、查阅、凡查阅、复制、复制、摘录会计档案，摘录会计档案，须经总经理批准。须经总经理批准。 办公用品、材料购置与管理办公用品、材料购置与管理 第四十一条第四十一条 所有办公用品、材料的购置统一由办公室造计划、报所有办公用品、材料的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。经领导批准后方可购置。 第四十二条第四十二条 所有用具必须统一由办公室专人管理。所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。 第四十三条第四十三条 个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢个人领用的办公用品、用具要妥善保管

50、，不得随意丢弃，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。弃，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。 7/8/2019企业运营管理手册DOC - 百度文库https:/ 第第 1818 页共页共 3535 页页 第四十四条第四十四条 配合公司生技科对项目工程的竣工、财务决算进行监配合公司生技科对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。督管理。 第四十五条第四十五条 自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。并按其要求不断完善制度、改进工作。 处罚办法处罚办法 第四十六条第四十六条 出现下列情况